L’assurance-vie comme outil d’investissement : un levier puissant et méconnu
Quand on parle d’assurance-vie, on pense souvent à une protection pour nos proches en cas de décès. Mais ce que beaucoup ignorent, c’est qu’elle peut aussi être un outil d’investissement redoutable, particulièrement pour les entrepreneurs et propriétaires d’entreprises.
Bien utilisée, une assurance-vie universelle ou avec participation ne se limite pas à une simple couverture, elle devient un véritable actif financier. Voyons comment elle peut jouer un rôle clé dans votre stratégie de croissance et de transmission de patrimoine.
1. Un outil de croissance à l’abri de l’impôt
L’un des plus grands avantages de ce type d’assurance-vie? Les fonds accumulés dans la police croissent à l’abri de l’impôt. Contrairement à d’autres placements imposables année après année, l’argent investi dans votre police d’assurance s’accumule sans impact fiscal tant que les sommes restent à l’intérieur du contrat.
C’est une stratégie intelligente pour faire fructifier vos liquidités excédentaires sans les exposer inutilement à l’imposition annuelle.
Exemple concret :
Un entrepreneur dégage 100 000 $ de profits dans son entreprise. S’il décide de les investir via un compte non enregistré, il devra payer de l’impôt sur les revenus générés chaque année. En revanche, en utilisant une assurance-vie universelle, ces sommes poursuivent leur croissance sans taxation immédiate, optimisant ainsi leur rendement à long terme.
2. Une transmission fiscalement avantageuse
L’autre atout majeur de cette approche est la possibilité de transférer un capital en franchise d’impôt à vos bénéficiaires.
Lors du décès de l’assuré, le capital décès est versé directement aux bénéficiaires désignés, sans passer par la succession et sans être imposé. Et mieux encore : lorsqu’il est détenu par une entreprise, ce montant peut être transféré aux actionnaires sans impôt personnel grâce au compte de dividendes en capital (CDA).
Pourquoi est-ce important?
Parce qu’au décès d’un entrepreneur, la valeur des actions de son entreprise peut être imposée lourdement. Avoir une assurance-vie bien structurée permet donc de liquider des actifs sans impact fiscal, assurant ainsi une transmission efficace du patrimoine.
Exemple concret :
Un propriétaire d’entreprise détient une assurance-vie avec une couverture de 2 millions $. Au décès, ce montant est crédité au CDA de la société et peut être retiré sous forme de dividendes libres d’impôt pour ses héritiers. C’est un excellent moyen de protéger la valeur de l’entreprise et d’éviter une ponction fiscale massive.
3. Une flexibilité et une gestion optimisée
L’assurance-vie universelle ou avec participation offre une souplesse unique :
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- Vous pouvez ajuster les montants investis selon la situation financière de votre entreprise.
- Vous avez accès à différentes options d’investissement à l’intérieur même de la police.
- Vous conservez un capital disponible en cas de besoin grâce à certaines stratégies d’avance de fonds sur police.
C’est une approche qui combine protection, croissance et optimisation fiscale dans un seul et même produit.
4. Est-ce que cette stratégie vous convient?
L’assurance-vie en tant qu’outil d’investissement n’est pas une solution universelle, mais pour les entrepreneurs cherchant une croissance optimisée et un transfert fiscalement avantageux, c’est une avenue à ne pas négliger.
👉 Vous êtes entrepreneur et vous vous demandez si cette stratégie peut s’intégrer à votre planification financière? Parlons-en! Un bon plan commence toujours par une bonne discussion.