Acheter ou conserver une résidence principale : un atout fiscal dans votre succession
À l’approche de la retraite, beaucoup de propriétaires envisagent de « rapetisser » leur maison : moins d’espace, moins d’entretien, une vie plus simple. Mais avant de vendre, il vaut la peine de se poser une question : et si conserver (ou même acquérir) une résidence principale plus substantielle était non seulement avantageux pour vous, mais aussi pour vos héritiers?
L’exonération des gains en capital au Canada
Un des plus grands atouts fiscaux en planification successorale au Canada est l’exonération des gains en capital sur la résidence principale.
Concrètement, une maison désignée comme résidence principale peut être transmise à vos héritiers sans impôt sur la plus-value accumulée.
Pour une famille, cela peut représenter des économies fiscales majeures — parfois l’équivalent de centaines de milliers de dollars préservés dans l’héritage plutôt que perdus en impôts.
Un actif tangible et émotionnel pour vos héritiers
Au-delà des chiffres, une maison est un symbole de stabilité et de continuité. Contrairement à un actif purement financier, elle offre des options concrètes à vos héritiers :
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- La conserver comme maison familiale,
- La louer pour générer des revenus,
- Ou la vendre au moment opportun, selon leurs besoins.
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De plus, une propriété est aussi un lieu de souvenirs et d’ancrage. Elle représente un héritage à la fois financier et affectif.
L’immobilier comme levier de croissance patrimoniale
Un bien immobilier bien choisi dans un marché porteur agit comme un moteur de croissance à long terme. La valeur d’une maison peut augmenter au fil du temps, créant un effet de levier patrimonial qui profite directement à la succession.
Pour les familles à patrimoine élevé, il s’agit d’une des stratégies de transfert de richesse les plus efficaces disponibles.
Une planification adaptée à votre réalité
Attention : cette stratégie ne s’applique pas à tout le monde. Les coûts d’entretien, les taxes foncières et la liquidité moindre d’un bien immobilier doivent être intégrés dans une planification successorale complète.
Pour certains, garder une maison plus grande sera idéal. Pour d’autres, une résidence plus petite conviendra mieux.
Chez Investamp, nous aidons nos clients à évaluer ces décisions avec clarté et stratégie. Notre rôle : intégrer l’immobilier dans une planification successorale fiscalement avantageuse, en tenant compte à la fois du style de vie, de la fiscalité et de l’héritage souhaité.
Une maison n’est pas seulement un lieu de vie : c’est aussi un outil stratégique de succession. Grâce à l’exonération des gains en capital sur la résidence principale au Canada, conserver (ou acquérir) la bonne propriété peut offrir à la fois du confort pour le présent et un héritage intelligent pour les générations futures.